近期，新三板创新层公司西安紫光国芯半导体股份有限公司（874451，下称 “紫光国芯”）披露公告，公司、控股股东新紫光集团及董事长范新、总经理江喜平、董事会秘书吴晓冬收到陕西证监局出具的警示函（陕证监措施字〔2026〕52 号）。

根据监管核查结论，本次警示函涉及三项核心违规事项：

一是“未在定期报告中披露存在的独立性不足问题”

证监局查明，紫光国芯董事会、股东会相关事项，需事前报送控股股东新紫光集团进行审议；年度绩效目标、财务预算等经营重大事项同样需要集团审批，企业还需定期向集团报送经营数据。但在2025年年报中，公司表述为控股股东、实控人不存在影响公司独立性的情形，没有如实披露控股股东越权干预公司经营决策的现状，构成信息披露不真实。

二是“部分关联交易未及时履行审议程序及信息披露义务”

2025年，紫光国芯向紫光数码（苏州）集团有限公司等8名关联法人采购商品或接受服务，涉及金额849.87万元，但未及时履行审议程序及信息披露义务，直至2026年3月才对该部分关联交易补充审议并披露。

三是“信息披露事务管理制度中未包括内幕信息知情人登记管理要求、内幕信息知情人范围和保密责任，日常管理中也未对相关重大事项进行内幕信息知情人登记。”

监管部门要求紫光国芯及相关人员应充分汲取教训，完善管理制度，提高规范运作意识和水平，依法履行信息披露义务，避免违规行为再次发生，并在收到决定书之日起三十个工作日内提交书面整改报告。同时，新紫光集团应加强相关证券法律法规学习，通过股东会、董事会等法定治理架构参与下属企业公司治理，充分保障公众公司独立性。

从性质上看，警示函属于行政监管措施，并非行政处罚，不直接认定构成重大违法，但相关记录将记入证券市场诚信档案。对于紫光国芯而言，作为冲刺北交所上市储备企业，公司治理、独立性瑕疵，将给后续资本运作、IPO规划带来不确定性。

紫光国芯在2026-098号公告中回应称，公司高度重视监管指出的全部问题，即刻启动全面整改工作，组织董事、高管开展证券法规专项学习，完善公司治理、关联交易管控以及内幕信息管理机制。控股股东新紫光集团也承诺规范股东行为，保障挂牌主体独立运营。公司判断，本次监管事项不会对企业持续经营造成重大负面影响。

西安紫光国芯是国内存储器芯片研发企业，属于原紫光体系存储板块资产，目前控股股东为新紫光集团。存储赛道本身资本投入大、研发周期长，作为公众挂牌企业，完善公司治理、保障主体独立性，是企业持续融资与登陆更高层级资本市场的基础门槛。