3月26日，联合光电发布《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》，拟通过发行股份方式收购东莞市长益光电股份有限公司（简称“长益光电”）92.62%股权，交易作价24,082.27万元，并募集配套资金不超过20,000万元。

根据方案，联合光电拟向王锦平、殷海明等10名交易对方发行股份购买其合计持有的长益光电92.62%股份，发行价格为16.18元/股，发行股份数量为14,883,970股，占发行后上市公司总股本（不考虑配套融资）的5.22%。同时，公司拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金不超过20,000万元，用于“泛安防及智能产品光学镜头建设项目”及支付中介机构费用。

本次交易中，王锦平、殷海明、深圳勤益、深圳创益等交易对方已与上市公司实际控制人龚俊强签署一致行动协议，进一步巩固控制权稳定。

标的资产以收益法评估，长益光电100%股权评估值为29,200万元，增值率19.64%。交易价格参考评估值协商确定为24,082.27万元。

业绩承诺方承诺，长益光电2025年度、2026年度、2027年度净利润分别不低于3,100万元、2,900万元、3,200万元，三年累计不低于9,200万元。若未达承诺，将按协议进行股份补偿。

联合光电主营光成像、光显示、光感知为核心的光学系统解决方案，产品广泛应用于视频监控、新型显示、智能驾驶等领域。长益光电专注于光学镜头及光学精密零部件，主要产品包括手机镜头、泛安防镜头等，客户涵盖舜宇光学、TP-Link、萤石网络等知名企业。

双方同属光学镜头行业，在产品、市场、技术、管理等方面具备明显协同效应。本次交易将丰富上市公司在安防监控领域的产品矩阵，增强其在标准化、批量化生产制造方面的能力，提升成本管控水平，进一步巩固在光学镜头行业的领先地位。

报告期内，长益光电经营业绩稳步提升。2023年、2024年及2025年1-8月，公司营业收入分别为19,751.94万元、46,476.32万元和36,399.45万元，归属于母公司股东的净利润分别为-5,476.53万元、137.77万元和2,578.74万元，实现扭亏为盈并持续增长。